Как получить ипотеку на квартиру которая меньше 3 лет в собственности

26 августа 2019・Москва 787 5

Советы 5

Да продажа осуществляется в данный момент. На данный момент кадастровая стоимость 2262790.71 какая в итоге сумма… Читать дальше

Налог платиться не с продажи, а с дохода. То, что квартиры еще нет (как минимум юридически), и то что дом недостроен, значения не имеет – деньги-то (доход) вы получите. Но можно получить вычет и налог уменьшить, иногда до ноля.

От цены продажи надо отнять ваши затраты (то, что вы заплатили по ДДУ). Налог будет только с разницы. Если продадите без прибыли, то есть за цену покупки или меньше, то налога не будет вовсе. Да, ценой продажи налоговая инспекция считает ту, которая будет прописана в договоре переуступки.

Неизвестно нужно вам платить налог или нет.

Это зависит от кадастровой стоимости квартиры. Действительно при расчете налога вы вправе уменьшить доход от продажи квартиры на расходы по ее покупке, которые подтверждены документально. Но вашим доходом будут считать наибольшую сумму:

• или продажную цену квартиры по договору купли-продажи;
• или 70% от ее кадастровой стоимости.

В результате может получиться так, что вам придется заплатить налог.

Например, вы купили и продали квартиру за одну и ту же сумму — 2 млн. рублей. Ее кадастровая стоимость 4,2 млн. руб. Вашим доходом считают:

4 200 000 руб. х 70% = 2 940 000 руб.

Вы вправе ее уменьшить на расходы по покупке квартиры. В результате ваш доход, облагаемый налогом, составит:

2 940 000 — 2 000 000 = 940 000 руб.

С него причитается налог:

940 000 х 13% = 122 200 руб.

Если же продажная цена квартиры по договору больше 70% от ее кадастровой стоимости, то, действительно, налог платить не надо. В этой ситуации ваш доход, облагаемый налогом, составит:

2 000 000 — 2 000 000 = 0 руб.

Нет дохода — нет налога. Но декларацию по налогу нужно сдать в любом случае.

Добавлю, что по этой квартира вы вправе получить имущественный налоговый вычет как покупатель недвижимости (если ранее вы таким вычетом не пользовались). Он дополнительно уменьшит ваш доход, облагаемый налогом.

Добрый день

Обязанность декларировать доходы (а соотвественно и уплачивать налог) зависит от даты оформления права собственности на жилье. Так, по общему правилу, если вы владеете объектом недвижимости не менее трех лет (в отношении имущества, приобретенного до 01.01.2016) или не менее установленного минимального срока (в отношении имущества, приобретенного после 01.01.2016), то доходы от его продажи НДФЛ не облагаются и не декларируются.

Напомним, минимальный срок владения имуществом, приобретенным после 01.01.2016, составляет 5 лет. Если же квартира получена по наследству, по договору ренты или в результате приватизации.

Таким образом, если квартира куплена после 01.01.2016 и продана в 2019 году (т.е. 5 лет еще не прошло), то сумму налога рассчитывайте следующим образом:

1. Определите налогооблаемую базу. Для этого выберете наибольшее значение — 1 200 000 по договору куплти продажи или 70% от кадастровой стоимости объекта недвижимости на 01 января года, в котором продали недвижимость.

2. Примените имущественный вычет в размере 1 млн. руб. или в сумме затрат, связанных с приобртением жилья (при налчии документального подтверждения таких расходов).

3. Рассчитайте сумму налога, умножив полученную сумму на 13%.

Например, Вы продали жилье за 1 200 000 руб. в 2019 году. В собственности оно с марта 2016 года. Подтверждающих документов на покупку этого жилья нет. Кадастровая стоимость на 01.01.2019 года 2 000 000 руб.

Налогооблагаемая база составит 70% от кадастровой стоимости, т.е. 1 400 000 руб. (2 000 000 * 0,7)

Сумма налога к уплате будет равна 52 000 (1 400 000 — 1 000 000) * 13%.

Подробнее о расчете налога с продажи квартиры читайте здесь.

О налоговых последствиях продажи квартиры ниже кадастровой стоимости мы рассказывали здесь.

Добрый день, Михаил

Вы вправе заявить имущественный вычет в сумме 1 млн. руб. То есть сумма налога к уплате составит 325 тыс руб (3500 000 — 1 000 000) *13%. Или же вместо получения имущественного налогового вычета уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ). То есть сумма налога к уплате составит 65 000 руб. ((3500 000 — 3 000 000) * 13%). При условии, что у Вас есть все подтверждающие покупку документы (договор купли-продажи, платежные документы и т.п.)

Сумма в 450 000 руб. не учитывается при продаже квартиры. Но Вы вправе заявить имущественный вычет на сумму документально-подтвержденных расходов на ремонт (при условии, что Вы ранее не возмещали НДФЛ при приобретении квартиры и не включали расходы на ремонт в сумму к возврату).

Согласно пп. 4 и 5 п.3 ст. 220 НК РФ:

в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:

расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;

расходы на приобретение отделочных материалов;

расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ;

5) принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в них либо отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них;

То есть помимо подтверждающих ремонт документов в договоре купли-продажи должно быть указано, что квартира продается именно без отделки (Письмо Минфина России от 24.08.2010 N 03-04-05/9-492).

Если все вышеперечисленные условия соблюдены, Вы вправе в декларации 3-НДФЛ помимо доходов от продажи недвижимости (3500 000 — 3 000 000) заявить имущественный вычет на ремонт данной квартиры к возмещению в сумме 58 500 руб. (450 000 * 13%).