Сумма покупкиСумма, которую вы указали в договоре купли продажи.
Тип платежей Аннуитетные — равные платежи, применяются в всех банках. Дифференцированные — уменьшающиеся от даты к дате.
дополнительные параметры
Дополнительные параметры
1-й платеж только проценты Если дата выдачи и дата первого платежа не совпадают, нужно установить этот флаг и указать дату выдачи.
Учитывать выходные дни При попадании даты очередного платежа на выходной, она будет перенесена на ближайший понедельник.
Платеж в последний день месяца Дата каждого платежа по кредиту будет в последний день месяца.
Эти два параметра рекомендуется использовать при расчете для Сбербанка
Учет досрочного погашения в дату платежа Остаток долга уменьшается сразу в дату досрочки.
Выплата Только процентов после досрочки Платятся только проценты после досрочного погашения. Так считает Сбербанк
Аннуитет по пропорции старый и новый остаток долга Не используется, временный флаг.
Аннуитет по первоначальному долгу при изменении % Актуально для ВТБ. При изменении ставки новый платеж считается исходя из первоначального срока кредита
Расчет процентов в месяц как в Райффайзенбанке Установите флаг, если у вас ипотека или кредит в Райффайзенбанке или Росбанке.
Досрочные погашения
Укажите тип досрочки — уменьшение числа платежей или размер ежемесячного платежа. Если менялась ставка — выберите тип «Изменение ставки»
Начисленные проценты в год. Возможен налоговый вычет 13% от суммы уплаченных процентов в прошлом году
До 2014 года вычет с процентов можно было получить со всей суммы процентов
Начиная с 1 января 2014 года вычет по процентам можно получить только с 3 млн. рублей, т.е. какую бы вы сумму процентов не заплатили, максимум можно получить
Вычет с процентов = 3 000 000 * 0.13 = 390 000 рублей.
На данной странице представлен калькулятор налогового вычета при покупке квартиры.
Если результат в последнем столбце получается отрицательный, значит сумма 13% с зарплаты за все время кредит превысит возможный вычет — т.е. вы полностью сможете получить деньги в виде вычета на работе.
Можно рассчитать налоговый вычет как с суммы кредита, так и налоговый вычет на проценты по ипотеке. Пример расчета налогового вычета приведен в этой статье.
Расчет налогового вычета проводится с учетом досрочных погашений по кредиту. Калькулятор показывает, сколько вы можете получить налоговый вычет в каждый год, в который вы платите ипотеку. В таблице приведена сумма процентов за каждый из годов, а также сколько от этой суммы вы сможете получить назад в следующем году.
Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры считает достаточно точно. Основное назначение — расчет вычета на квартиру. Возврат налога можно получить всего один раз в жизни. При стоимости квартиры меньше 2 млн. рублей налоговый вычет составляет 13 процентов от сумму покупки.
Если же цена жилья превышает 2 млн. рублей, максимальный вычет от суммы покупки равен 260 000 рублей.
Каждый год, если вы исправно платите взносы по кредиту, вы можете получить возврат налога с процентов, полученных в прошлом году.
Как рассчитать налоговый вычет для созаещмиков
Если квартира покупается в браке или есть созаемщик, то все равно максимальная сумма вычета будет равна 13% от суммы покупки не более 2млн + 13% от выплаченных процентов. Доли вычета будут определяться родством созаемщиков, размером выплаченного кредита каждый из них. Более подробно можно почитать здесь с формулами и примером расчета:
См. также: Как рассчитать налоговый вычет для созаемщиков?
Используемые источники.
- Сайт Госуслуг. Статья Имущественный налоговый вычет
- Налоговый Кодекс РФ. Статья 220 Имущественные налоговые вычеты. Консультант Плюс
Источник
Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога.
Такой вычет называется имущественным.
Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства.
Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.
Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма налогового вычета — это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату — сколько фактически можно вернуть денег из бюджета. Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета.
Размер вычета
Размер вычета — это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры — 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:
Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.
Несколько примеров:
За какой период можно вернуть НДФЛ?
Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:
- С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
- С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.
Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.
Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом.
Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.
Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.
Можно ли использовать вычет несколько раз?
До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.
Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.
За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир.
Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.
Если собственников — несколько
Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника.
Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.
Когда возникает право на вычет?
Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:
- Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
- Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
- Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья — свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
- Продавец не является вашим близким родственником.
- Квартира находится в России.
- Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.
Налоговый вычет для ИП
Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог — он не подходит.
Документы для оформления вычета за квартиру
- Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
- Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
- Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
- Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
- Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
- Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
- Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).
Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.
Возврат процентов по ипотеке
Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.
Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок.
Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах.
Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов — 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.
Источник
Информация о кредите
Ваша зарплата:
Поле должно иметь числовое значение.
Поле является обязательным для заполнения
Сумма покупки:
Поле должно иметь числовое значение.
Поле является обязательным для заполнения
Сумма кредита:
Поле должно иметь числовое значение.
Поле является обязательным для заполнения
Срок кредита:
Поле должно иметь числовое значение.
Поле является обязательным для заполнения
месяцев
Процентная ставка:
Поле должно иметь числовое значение.
Поле является обязательным для заполнения
% годовых
Тип платежей :
Дата первого платежа:
Поле должно иметь значение
дата в формате дд.мм.гггг(4 цифры года)
Дополнительно
1-й платеж только проценты.
Дата выдачи кредита:
Поле должно иметь числовое значение.
Поле является обязательным для заполнения
Поле должно иметь значение
дата в формате дд.мм.гггг(4 цифры года)
Учитывать выходные дни
Платеж в последний день месяца
Учет досрочного погашения в дату платежа
Выплата Только процентов после досрочки(Сбербанк)
Аннуитет по первоначальному долгу при изменении %
Расчет процентов в месяц как в Райффайзенбанке
Досрочные погашения
Поле должно иметь значение
дата в формате дд.мм.гггг(4 цифры года)
Поле должно иметь числовое значение.
Поле является обязательным для заполнения
Начисленные проценты в год. Возможен налоговый вычет 13% от суммы уплаченных процентов в прошлом году
Описание работы калькулятора
При покупке квартиры в ипотеку вы может рассчитывать получить послабление от государства — так называемую налоговую субсидию. Сумма вычета с покупки не может превышать 260 тыс. рублей или 13% от 2 млн.
Вы можете получить также вычет на проценты. Но только на выплаченные, т.е. за прошлый платежный период. Кроме того можно получить вычет на ремонт — с суммы купленных отделочных материалов — но этот только для новой квартиры.
Особенности расчета
Налоговый вычет, как и любые деньги от государства, приятно получать.
Для оформления налоговой субсидии от государства вам необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации. Вам скорее всего потребуется справка банка о выплаченных за год процентах.
Хочу предупредить сразу — она платная. В ВТБ 24 за нее взяли 150 рублей — это не много.
Также необходимо будет написать заявление на получение субсидии — образец можно получить в налоговой. Налоговая будет рассматривать ваше заявление в течение месяца — именно такой срок рассмотрения.
Далее она выдаст вам документ, подтверждающий право получения субсидии.
С этим документом вы идете к бухгалтерию и пишите заявление. И уже со следующей зарплаты вы получаете зарплату полностью, т.е. без вычитания 13 процентов.
На данным момент калькулятор производит вычисление максимальной суммы налогового вычета без учета действия нового закона. По нему максимальный вычет от суммы покупки составляет 13 процентов от 3 млн. рублей
Т.е.
Вычет с покупки = 0.13 * 3 млн. = 390 тыс. рублей
Есть правила получения вычета:
- Вычет вы можете получить на целевой кредит — то есть на ипотеку. Если вы берете потребкредит для покупки не движимости, вычет вам не дадут
- Получить субсидию от государства можно только раз вы жизни. При этом если вы не добрали вычет с покупки 390 тыс с первой ипотеке, вы сможет получить эти деньги при повторной ипотеке
- Вы можете получить возрат расходов на ремонт(на отделочные материалы) Для этого вам будут нужны кассовые чеки с печатью, в которых написана сумма купленных вами отделочных материалов. Но это только в случае, если вы покупаете новую неотделанную квартиру. Для получения вычета нужно обратиться в налоговую и предоставить копии чеков. Так что при ремонте собирайте чеки на отделочные материалы
- Кроме вычета с суммы покупки можно получить субсидию с процентов, выплаченных в прошлом году. К примеру — вы заплатили в прошлом году 150 тыс. в оплату ипотеки из которых 100 тыс. — это проценты по кредиту. Посчитать вычет можно следующим образом
100 тыс. * 0.13 = 13 тыс. рублей.
Эти деньги можете получить непосредтственно на работе, если вы устроены официально. При оформлении всех бумаг и подаче работодателю, он не будет вычитать подоходный налог с вашей зарплаты
- Вычет с процентов вы можете получать каждый год
- Возрват денег с суммы покупки вы можете получить по месту регистрации. Для этого нужно подать заявление в налоговую и указать расчетный счет. Однако деньги могут идти 3 месяца и более
- Вы имеете право на субсидию от государства только если вы резидент РФ
- При проведении досрочного погашения сумма вычета с процентов уменьшается. Это в случае, если у вас досрочное погашение с уменьшением суммы. Если уменьшать срок, то ежемесячный платеж остается тем же — проценты по кредиту те же. В случае налогового вычета с процентов — выгоднее делать досрочные погашения с уменьшением срока займа на жилье.
- Расчет вычета на калькуляторе производится с учетом досрочных погашений. Т.е. считается предполагаемый вычет, если вы еще досрочно гасите ипотеку. Вы конечно можете при получении вычета отправить его в погашение долга по кредиту. Но я советую открыть вклад и процентами гасить кредит.
Источник
Автор Евгений Трофимов На чтение 5 мин. Опубликовано 15.12.2020
При покупке квартиры налогоплательщик может вернуть часть уплаченного налога. Таким имущественным вычетом можно воспользоваться при условии официального трудоустройства и уплате с получаемой заработной платы НДФЛ по ставке 13 %.
НДФЛ расшифровывается, как налог на доходы физических лиц, также используется понятие, как подоходный налог.
Покупатель жилой недвижимости вправе претендовать на один из вариантов использования налогового послабления:
- Возврат части фактически уплаченного налога с заработной платы (по итогам года НДФЛ возвращается одной суммой).
- Имущественный вычет, когда налог не будет удерживаться с заработной платы (на основании налогового уведомления, представляемого в бухгалтерию работодателя).
Плательщик НДФЛ может воспользоваться возвратом налога с расходов на покупку жилья, но не более, чем с 2 миллионов рублей. Соответственно, максимально вернуть можно сумму, не превышающую 260 тысяч рублей (13 % от 2 миллионов рублей).
Например, по договору купли-продажи стоимость жилья составляет:
- 1 200 000 рублей, то налог к возврату — 156 000 рублей (1 200 000 × 13%);
- 4 000 000 рублей возврат будет 260 000 рублей (2 000 000 × 13%), поскольку расчет производится с максимального предела, установленного в 2 млн. рублей.
Право на возврат НДФЛ возникает в зависимости от того, к какой категории относится жилье:
- вторичный рынок – с даты государственной регистрации перехода права собственности к новому владельцу;
- новостройка – с даты подписания передаточного акта, подтверждающего переход имущества от застройщика к покупателю.
Чтобы оформить вычет собственник должен обратиться в ФНС с заявлением в следующем году после покупки квартиры. Можно подождать и произвести возврат одной суммой сразу за несколько лет, но не более, чем за три предыдущих налогового периода. Перенести остаток суммы вычета можно на следующие периоды до момента получения всей суммы.
Например. Гражданин К. приобрел квартиру в 2020 году, подать заявление на возврат налога может в 2021 году. Если бы датой приобретения был 2018 год, то в 2021 году можно подать ОДНУ декларацию и заявление сразу за три календарных периода – 2018, 2019 и 2020 года, вернув при этом сумму налога полностью.
Калькулятор расчета налогового вычета
Рассчитать сумму, которая в итоге может быть возвращена с покупки жилья, удобно калькулятором онлайн .
Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры предоставлен сайтом calcus.ru
Для этого потребуется:
- Ввести начальные данные: стоимость приобретенной квартиры, год покупки и официальный доход за календарные периоды, начиная с года покупки.
- Указать, пользовались ли ранее вычетом в отношении другой квартиры.
- Нажать кнопку «Рассчитать».
Примеры расчеты вычета с помощью калькулятора
Условия. В 2018 году приобретена квартира стоимостью 5 000 000 рублей. Доход за 2018 год составил 455 500 рублей, за 2019 год – 500 000 рублей.
Пример 1. Ранее имущественный вычет не применялся. Доступный налоговый вычет ограничен 2 000 000 рублей, поэтому максимальная сумма возврата налога — 260 000 рублей. За 2018 и 2019 год собственнику должно быть возвращено 124 215 рублей. Остаток 135 785 рублей доступно вернуть в последующие годы.
Пример 2. Те же начальные условия, но гражданин уже заявлял на имущественный вычет до 2014 года. Тогда повторно вычет предоставлен быть не может.
Пример 3. По нашим начальным условиям гражданин вычет уже получал, но по квартире, купленной после 2014 года, вернули 135 000 рублей. Тогда доступная сумма налога к возврату составит 125 000 рублей. За 2018, 2019 год можно с 961 538,46 рублей вернуть 124 215 рублей и останется в следующие периоды получить остаток 785 рублей.
Сколько раз можно получить вычет
Налоговым законодательством закреплено право получить имущественный вычет или возврат подоходного налога в следующих пределах, если гражданин приобрел квартиру:
- до 2014 года и воспользовался возвратом, то больше заявлять в отношении другой квартиры он не может (независимо от стоимости приобретения);
- с 2014 года максимальный возврат составляет 260 000 рублей каждому собственнику и количество объектов не ограничено. Т.е. вычет можно применить к нескольким жилым объектам, но не более, чем на 2 000 000 рублей суммарно.
Условия получения вычета
Законодательство устанавливает возможность получения имущественного вычета только при соблюдении следующих параметров:
- покупатель должен быть плательщиком НДФЛ по ставке 13 %, т.е. быть налоговым резидентом РФ;
- адрес местонахождения квартиры должен быть в пределах РФ;
- все расходы по покупке квартиры подтвердить документально;
- должны быть предоставлены документы правоустанавливающего характера (для «вторички» — выписка из ЕГРН, для новостройки – передаточный акт);
- сделка купли-продажи совершена не между близкими родственниками;
- при покупке не использованы средства материнского (семейного) капитала.
Документы
Решение о возврате принимается налоговым органом после получения и проверки следующих документов:
- декларации 3-НДФЛ с заявлением о предоставлении вычета;
- справки из бухгалтерии по месту получения заработной платы по форме 2-НДФЛ;
- договора купли-продажи и выписки из ЕГРН для вторичного рынка жилья;
- договора долевого участия и акта приема-передачи для новостройки;
- платежных документов, как подтверждение расчетом между покупателем и продавцом (чек, расписка).
Проценты по ипотеке, возврат НДФЛ по ним
Дополнительным имущественным вычетом при покупке квартиры в ипотеку является возможность вернуть те проценты, которые уже были оплачены банку. Максимально доступно вернуть 13% с 3 000 000 рублей, т.е. 390 000 тысяч рублей.
Для этого потребуется составить налоговую декларацию и подтвердить уплату справкой из банковского учреждения. Дополнительно предоставляется кредитный договор с этим банком.
Источник
