- Главная
- Статьи
- НДФЛ
- Имущественный вычет
6858110 июня 2019
Обратиться за вычетами по НДФЛ можно к работодателю или в инспекцию. В последнем случае можно прийти в налоговую лично или направить 3-НДФЛ электронно. Мы подготовили пошаговую инструкцию, как оформить налоговый вычет через Госуслуги.
Справочник от Системы Главбух: размер и условия применения налоговых вычетов по НДФЛ.
Как получить имущественный и прочий налоговый вычет через Госуслуги
Гражданин может обратиться за вычетом по НДФЛ как в налоговую, так и к работодателю. Главное, чтоб последний способ был предусмотрен для конкретного вида в Налоговом кодексе. К примеру, документы на возврат налога при покупке квартиры можно подавать как в компанию, так и в ИФНС.
Обратиться к налоговикам можно лично, через личный кабинет на сайте ФНС или с помощью портала Госуслуг. Рассмотрим, как оформить налоговый вычет через Госуслуги.
Вычеты по НДФЛ: ответы на все ваши вопросы
Налоговый вычет через Госуслуги: пошаговая инструкция
Шаг 1. Регистрируемся на портале
Сдать отчетность для получения вычета, а именно декларацию 3-НДФЛ, могут только зарегистрированные пользователи. Если у вас нет учетной записи, то сделайте ее. Если вы уже есть на портале, то просто войдите.
Чтобы создать учетную запись, вам понадобятся Ф.И.О., контактный телефон и адрес электронной почты. После того, как нажмете кнопку «Зарегистрироваться», вам на телефон придет специальный код. Его надо будет указать и таким образом закончить регистрацию.
Для входа на сайт надо будет создать пароль. В качестве логина используют СНИЛС (после заполнения профиля) или номер телефона.
Регистрация на Госуслугах
Шаг 2. Заполняем декларацию 3-НДФЛ
Декларацию надо заполнять по справке 2-НДФЛ, которую выдает работодатель. Без этого документа сформировать отчетность не получится – нам надо знать сумму дохода и вычета с разбивкой по месяцам.
Создать отчет можно с помощью двух специальных программ, которые бесплатно распространяет ФНС, – «Декларация» и «Налогоплательщик ЮЛ». Разница в них в том, что первая разработана для конкретного отчета и только для одного года, вторую же сделали для компаний, а 3-НДФЛ в ней только как допфункуция.
Сайт Госуслуг же предлагает заполнить 3-НДФл в онлайн-режиме без скачки специальных программ. Для этого нужно авторизоваться и перейти к услуге «Представление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)».
Выбор услуги
Перейдите в раздел меню «Услуги», выберете категорию «Налоги и финансы» и потом нажмите на ссылку «Прием налоговых деклараций (расчетов). У вас откроется окно, в котором и надо выбрать нужную услугу. Есть четыре варианта – сформировать декларацию онлайн, отправить заполненный отчет в электронке, отправить по почте или лично прийти в ИФНС.
Нам надо выбрать тот тип услуги, который дает заполнить отчетность онлайн. После выбора нажмите «Получить услугу».
Переход к заполнению 3-НДФЛ
Сервис в первую очередь попросить выбрать год, за который заполняете отчет. Так как налог можно вернуть за три последних года, то в 2019 году получение вычета возможно за 2016, 2017 и 2018 год.
Обрадуйте сотрудников, которые получают вычеты на лечение, учебу и жилье через налоговую. Декларация 3-НДФЛ уменьшилась вдвое и ее уже можно заполнить в личном кабинете на сайте ФНС. Заявление на возврат налога стало понятнее, чем раньше, и его тоже можно отправить по интернету >>>
Выбор года
Кстати, один из главных плюсов Госуслуг – сведения из профиля, которые вы внесли в личном кабинете, автоматически подтянутся при заполнении отчетности. А это ускорит сам процесс заполнения и поможет избежать ошибок.
Шаг 3. Отражаем доходы
В начале формы показывают доходы, которые ы получили за выбранные ранее год. Их заполняют на основании справки о доходах от работодателя (бывшая 2-НДФЛ).
В форме приведите ИНН, КПП, ОКТМО, доходы и вычеты с разбивкой по месяцам.
Заполнение сведений о доходах
Шаг 4. Отражаем вычеты
В этой вкладке покажите вычеты, по которым вы делаете заявку. К примеру, для имущественного вычета отражают сведения о купленном объекте и размер уплаченных за год процентов по кредитам и займам.
Человеку могут предоставить следующие имущественные вычеты:
- на продажу любого имущества (недвижимости, земли, транспортных средств и т. д.);
- выкупную стоимость земельного участка и расположенного на нем жилья (в случае изъятия данного имущества государством);
- покупку или строительство имущества;
- проценты по займам и кредитам, которые связаны с покупкой либо строительством имущества.
Заполнение сведений о вычетах
Шаг 5. Подводим итоги и отправляем декларацию в налоговую
После того, как вы заполнили форму, рассчитайте сумму к возврату. Есть три функции, которые доступны для заполненной декларации 3-НДФЛ: «Скачать»; «Экспортировать»; «Сформировать файл для отправки». Первый вариант подходит для тех, кто хочет сдать отчет лично в ИФНС. Вторая ссылка сформирует xml-файл.
После этого сайт Госуслуг предложит сформировать заявление на возврат налога. Но при этом сделать это напрямую на портале не получится – сервис переключит пользователя на ресурс ФНС.
Декларацию можно направить в инспекцию через сайт ФНС или загрузить в другие программы. Последняя кнопка подходит для непосредственной отправки файла в налоговую.
Отправка 3-НДФЛ
Отправить отчетность в ИФНС по электронке на сайте ФНС получится только при наличии подписи. Получить сертификат ключа можно также непосредственно на сйате ФНС в личном кабинете.
Получение ключа подписи
Так как у нас уже есть готовый фал с заполненной отчетностью, то достаточно только загрузить отчет в сформированном ранее xml-формате.
Загрузка готовой декларации
Отметим, что на сайте ФНС помимо отправки отчета также доступны следующие опции:
- заполнение и подача 3-НДФЛ с прикрепленными сканами документов;
- отслеживание этапов проверки 3-НДФЛ;
- оперативный обмен информацией с инспекцией;
- подача заявления на возврат налога;
- зачет налогов;
- просмотр отчетности за прошлые периоды.
Кстати, войти в личный кабинет на сайе ФНС можно с помощью учетной записи от сайта Госуслуг.
Вход в личный кабинет на сайте ФНС
Проиндексируйте зарплату в бухгалтерской программе БухСофт! Пакет документов подготовится автоматически!
Попробовать >>
, а вы знаете, что ВТБ Банк позволяет юрлицам проводить операции прямо из бухгалтерской программы
и оплачивать платежки до 23:00?
Откройте счет на специальных условиях — закажите звонок прямо сейчас!
Узнать подробности у специалиста
Не забудьте сначала включить доступ>>
Пройти тест
Введите в строке поиска ИНН и перейдите в раздел «Проверки»
,
до конца дня для вас действует счет с суперценой на «Главбух».
Скачайте его сейчас, чтобы оформить годовую подписку по цене полугодия
Скачать счет
Есть вопросы по подписке, звоните: 8 800 505 87 17
, сегодня годовая подписка на «Главбух» по цене полугодия!
Узнать больше
По вопросам подписки на журнал «Главбух» звоните 8 (800) 505-87-17.
Статьи по теме в электронном журнале
Издает
Источник
Граждане по закону могут вернуть часть уплаченного налога, если имеют на то основания. Сегодня благодаря внедрению цифровых технологий можно получить налоговый вычет через Госулуги, не посещая территориальный офис налоговой прямо из дома. В условиях пандемии внедрение цифрового документооборота приобрело особую ценность и актуальность. Сегодня каждый налогоплательщик может с помощью портала Госулуг вернуть, полагающие ему суммы из уплаченных налогов, не тратя время и силы на походы в органы налоговой службы. Чтобы воспользоваться такой возможностью, следует разобраться с тем, какие вычеты можно сделать через сайт «Госуслуги».
Вычеты — только для тех, кто платит налог
Если физлицо не платит налог на доходы, ИП работает на упрощенной системе налогообложения или применяет другой спецрежим, вернуть налог по декларации нельзя. Работники с так называемой «серой» заработной платой тоже не могут использовать вычет, так как с их зарплаты не удерживается НДФЛ.
Виды налоговых вычетов, которые можно оформить через «Госуслуги»
Использование специального портала «Госуслуг» позволяет не тратить время на многократные посещения налоговой, так как благодаря этому сайту можно оформить вычет, предоставив все необходимые документы в электронном виде.
Через этот государственный портал можно оформить следующие виды налоговых вычетов:
- стандартные, которые получают военнослужащие, инвалиды, студенты очной формы обучения в возрасте с 18 до 24 лет, родители несовершеннолетних, получающие за своих детей такой возврат денежных средств от государства;
- социальные, которые положены за прохождение платного лечения и обучения, а также за ведение благотворительной деятельности;
- имущественные, которые выплачивают после приобретения жилья, участка для ведения малоэтажного строительства, или при оформлении ипотеки;
- профессиональные, которые получают представители малого бизнеса, работающие в форме ИП, ученые, артисты, писатели, музыканты и другие представители творческих профессий;
Чтобы получить налоговый вычет через Госулсуги потребуется собрать документы, подтверждающие основание на возврат части уплаченного налога: чеки об оплате лечения, обучения, документы, подтверждающие инвалидность, обучение на дневном отделение, службу в силовых структурах и иные основания для возврата вычета, предусмотренные действующим законом.
Документы, необходимые для получения налогового вычета через портал Госуслуги
Следует помнить о том, что воспользоваться инструментами этого портала и услугами, которые на нем оказываются, могут только зарегистрированные пользователи. Поэтому для начала нужно будет зарегистрироваться и подтвердить свой аккаунт с помощью паспорта, СНИЛС и ИНН. После прохождения идентификации пользователь сможет использовать функцию обычной бесплатной электронной подписи. Также нужно оформить справки НДФЛ- 2 или НДФЛ-3, в зависимости от способа уплаты подоходного налога, также подать заявление на оформление налогового вычета.
Если налог оплачивает работодатель, то он после уведомления из налоговой перестает высчитывать указанную сумму из зарплаты работника, получающего налоговый вычет. Если налогоплательщик отчитывается с помощью декларации, то заявление на получение налогового вычета следует подать на следующий год после уплаты налогов.
Как оформить налоговый вычет на портале Госуслуг?
Оформить получение налогового вычета на Госуслугах можно за 2017, 2018 и 2019 годы. Оформить вычет в режиме онлайн можно только при наличии опции обычной электронной подписи.
Сначала нужно подать декларацию в формате 3-НДФЛ, сделав следующие шаги:
- зайти в раздел «Органы власти» и выбрать «ФНС России»;
- выбрать «Прием налоговых деклараций», а в нем «Получить услугу»;
- выбрать раздел «Заполнить новую декларацию», который расположен внизу страницы, и в нем выбрать нужный год;
- дождаться подгрузки своих данных, которые хранятся на портале в отцифрованном виде;
- нажать на кнопку «Далее» и перейти в раздел «Доходы», в которых выставить сумму дохода за год или подгрузить из электронной справки НДФЛ-2;
- выбрать в открывшемся окне подходящие формы доходов;
- через кнопку «Далее» перейти к выбору оснований для получение налогового вычета на Госуслугах;
- из вкладок «Имущество» и «Социальные» следует выбрать нужную и поставить на ней галочку;
- указать в графе соответствующие размеры расходов, за которые полагается вычет.
Оформить возврат части уплаченных налогов на Госуслугах достаточно легко, так как на сайте много подсказок. Если следовать указаниям программы, то можно легко оформить такой денежный возврат в режиме онлайн самостоятельно.
В самом последнем окне должна появиться следующая информация:
- сумма, которая подлежит возврату;
- декларация в электронном виде;
- заявление на возврат части налога.
Подача заявления на получение налогового вычета на Госуслугах
Сначала нужно подать налоговую декларацию и дождаться ее проверки, которая длится в налоговой не менее трех месяцев. Если налоговая подтвердит правильность заполнения такого документа, то можно написать заявление на возврат части уплаченных налогов.
В привычном смысле писать заявление не придется, что очень удобно. Гражданин просто указывает реквизиты, по которым будут возвращаться деньги. Потом перейти на сайт ЕСИА, зарегистрироваться там или авторизоваться там и подать заявление в налоговую в электронной форме. После этого подождать месяц и получить полагающуюся по закону сумму.
Что нужно учесть при заполнении декларации для вычета
За один год нужно подавать одну декларацию со всеми видами вычетов. Если потом подать еще одну, она считается уточненной и отменяет предыдущую декларацию.
Возьмите на работе справки о доходах по форме 2-НДФЛ. Справки за 2016 и 2017 годы можно найти в личном кабинете налогоплательщика: «Мои налоги» → «Сведения о доходах». Данные за 2018 год появятся только летом 2019 года. Пока работодатели их сдадут, потом налоговая обработает и отразит в личном кабинете. Тогда можно будет скачать и эту справку, а до этого времени нужно взять ее у работодателя, отсканировать и приложить к декларации.
Перед заполнением декларации соберите подтверждающие документы. Перечень для каждого вычета есть в описаниях вычетов на сайте nalog.ru. Некоторые справки делают не за один день. Например, справку об уплаченных банку процентах или о стоимости медицинских услуг иногда приходится ждать 10 дней.
Проверьте форму декларации. Не скачивайте формы из интернета — заполняйте в личном кабинете или через специальную программу. Вычет за 2017 год нельзя заявить в декларации по форме для 2018 года. Это важно.
Заявление о возврате налога можно написать в произвольной форме. Но у ФНС есть рекомендуемая удобная форма. Ее можно отдельно заполнить и приложить к декларации.
Подготовьте документы в скан-копиях или в виде фотографий. Все вместе они должны весить не больше 20 Мб. Даже фото на телефон могут весить больше, поэтому заранее проверьте и, если нужно — обработайте изображения, чтобы уменьшить размер.
Держите оригиналы под рукой. В любой момент налоговая инспекция может запросить подлинники для проверки.
Если у вас пока нет личного кабинета на сайте nalog.ru или подтвержденной учетной записи на Госуслугах, самое время их завести. Это поможет не тратить время на заполнение бумажных документов и очереди в налоговой инспекции. Заполнить декларацию в электронной форме можно даже в выходной день или вечером.
Источник
Фото: ShutterStock
Покупка жилья может перестать казаться непосильной финансовой ношей, если перед заключением сделки изучить все возможности того, как получить налоговый вычет по ипотеке через Госуслуги. Претендовать на частичный возврат средств могут только те граждане, которые подходят под стандарты программы. Одним из главных ее пунктов выступает официальное трудоустройство.
Кто может претендовать на имущественный налоговый вычет
Налоговым вычетом на имущество называют сумму, которую вычитают из облагающихся налогами доходов. При использовании программы гражданин получает право оплачивать НДФЛ не из своего заработка, а учитывать исключительно разницу между самим доходом и вычетом. Даже если налог успешно прошел стадию оплаты, все равно россиянин имеет право получить средства из казны обратно на личный счет.
Система направлена на то, чтобы помочь населению РФ приобретать жилье с уменьшенной финансовой нагрузкой.
Одним из важных напоминаний для участия в программе считается пункт о том, что такого рода вычет может выдаваться всего один раз при учете существующего лимита. Планка составляет 2 млн рублей. На практике схема разработана таким образом, чтобы вернуть можно было лишь 13% от указанной суммы, причем сделать это допускается лишь в рамках фактически потраченных средств на квадратные метры. В реальности получается, что сумма не может превышать значения в 260 тыс. рублей.
С ипотекой дела обстоят по-другому, ведь тут устанавливает пороговое значение на порядок выше – 3 млн рублей. Имущественный вычет по существующим законам полагается при приобретении квартиры как в новостройке, так и в случаях с готовым жильем. Под действие программы попадает покупка у физического лица или компании. Разве что покупка жилья у родственника не позволяет использовать государственные льготы, даже если деньги действительно переведены на счет продавца.
Как получить возврат средств по ипотеке
Официальное наличие рабочего места – не единственное обстоятельство, которое требуется учитывать при подаче заявки на вычет. Для одобрения нужно, чтобы заявитель подходит и под ряд других обязательных стандартов:
- резидентство Российской Федерации;
- покупка жилья на территории РФ;
- наличие акта приема-передачи при покупке в новостройке и оформленная собственность.
Отдельно учитывается вопрос сроков покупки. Если квартира приобреталась до 2014 года, то тогда разрешается возврат потраченных средств исключительно в рамках озвученного лимита. Остаток разбрасывать на другое жилье запрещено. Если покупка состоялось позже отмеченной даты, а ее стоимость так и не дотянула до 2 млн рублей, то можно перенаправить остаток на другие объекты. Делать это можно ровно до тех пор, пока не будет достигнуто значение лимита.
Оформление оснований для вычета через Госуслуги
Специалисты предупреждают о том, что правило вычета лишь частично работает в рамках ситуаций, когда покупка жилья состоялось с использованием средств из материнского капитала. Сначала от стоимости квартиры отнимают вложенные через маткапитал деньги, и только на остаток распространяется действие имущественного вычета в рамках полагающихся 13%.
Чтобы претендовать на вычет, сначала придется подать декларацию. Сделать это будет быстрее через индивидуальный аккаунт на сайте Федеральной налоговой службы. Для доступа и потребуется подтвержденная учетная запись в общероссийском портале Госуслуги. Помимо декларации потребуется прикрепить подтверждение права на получения вычета, а также заявление о желании вернуть деньги. Так как проверка – дело не быстрое, утверждение выплаты может растянуться на несколько месяцев, но это вполне нормально.
Источник
Источник
