Ипотечный кредит – это кредит, который выдается непосредственно на приобретение готового или постройку нового жилья. Этот вид займа очень популярен, ведь цены на недвижимость высоки, и многие люди не могут сразу собрать всю сумму. Но, возможен ли возврат денег за ипотеку от государства?
Возврат денег за ипотеку от государства
Как и любой другой кредит, ипотека предполагает выплату процентов в соответствие с программой, которую выбирает каждый для себя.
В одном случае эти проценты чуть меньше, в другом чуть больше, но в обоих случаях это делает цену на желаемую недвижимость еще больше.
Ежемесячные выплаты достигают немалых размеров, что нередко приводит к неплатежеспособности граждан, а это прямой путь к лишению единственного жилья.
Бывает ли компенсация за ипотеку от государства? Что можно вернуть с ипотеки? Для того, чтобы избежать подобных неприятных ситуаций необходимо прибегнуть к помощи от государства, которое готово вернуть часть денег, выплаченных за ипотеку.
Существует 2 способа возврата таких средств, о которых и пойдет речь в дальнейшем:
- реструктуризация ипотечного займа;
- налоговый вычет по процентам, уплаченным за ипотеку.
Итак, рассмотрим каждый из этих способов подробней.
Реструктуризация ипотечного кредита
В апреле 2015 года было подписано постановление, которое сделало возможным реструктуризацию ипотеки. Эти меры были приняты в соответствие с финансовым кризисом и резко возросшей задолженностью по ипотечным кредитам.
Реализацией программы реструктуризации занимается Агентство по ипотечному жилищному кредитованию, то есть АИЖК, главной задачей которого является облегчение кредитного бремени наиболее нуждающихся граждан. Реструктуризация ипотеки означает изменение условий выплаты кредита, включающих в себя 4 пункта, один из которых может выбрать кредитодержатель:
- Списание 10% в 2016 году, а в 2017 году 20% основной суммы ипотеки. Однако сумма эта не должна превышать 3 миллионов рублей. Таким образом, максимальной суммой списания на сегодняшний день является 600 тысяч рублей.
- Уменьшение суммы ежемесячного платежа на 50% на срок до полутора лет.
- Кредитные каникулы на срок от полугода до двух лет в зависимости от размера кредита.
- Если ипотека взята в иностранной валюте, то происходит перевод в рубли по ставке, установленной Центральным Банком России. А проценты по кредиту в данном случае не могут превышать 12%.
Но не каждый человек, который выплачивает ипотечный займ, имеет право воспользоваться данной программой реструктуризации. Существует ряд требований, которым необходимо следовать. Перечислим следующие из них:
- первым обязательным требованием является участие банка, у которого был получен кредит, в программе реструктуризации;
- с момента заключения ипотечного договора должно пройти более одного года;
- доход заемщика должен значительно уменьшиться на момент реализации программы реструктуризации;
- заемщик должен относиться к определенной категории граждан;
- жилье, приобретенное на средства ипотечного кредита, должно быть единственным у заемщика;
- параметры и стоимость жилья должны соответствовать определенным параметрам.
Рассмотрим поподробнее некоторые из этих требований. Если говорить об уменьшении дохода, то в данном случае рассматриваются три варианта:
- в случае, если суммарный квартальный доход заемщика уменьшился на 30 % по сравнению с квартальным доходом до получения ипотечного кредита;
- в случае, если заемщик взял ипотеку в иностранной валюте и выплаты по ней возросли на 30% и более;
- в случае. если на каждого члена семьи приходится менее чем два прожиточных минимума, предполагаемых в соответствующем регионе.
Что касается социального статуса гражданина, взявшего ипотечный займ, то принадлежность к одному из нижеперечисленных категорий дает право на реструктуризацию:
- заемщик является родителем либо опекуном хотя бы одного ребенка, не достигшего совершеннолетнего возраста;
- заемщик является родителем либо опекуном ребенка с любой группой инвалидности;
- заемщик сам является инвалидом любой степени;
- заемщик является ветераном военных действий.
Жилье, приобретенное на средства ипотечного кредита, должно быть единственным у заемщика, однако допускается наличие долевой собственности, доля которой менее 50%.
Если говорить о параметрах и стоимости жилья, то для реструктуризации ипотеки необходимо соответствовать следующим условиям:
- квартира, купленная на средства ипотечного займа, должна быть не выше «эконом» класса;
- квартира, купленная на средства ипотечного кредита, не должна превышать лимит площади: для однокомнатной квартиры – менее 46 квадратных метров, для двухкомнатной квартиры – менее 66 квадратных метров, для трехкомнатной квартиры – менее 86 квадратных метров;
- квартира, купленная на средства ипотечного займа, не должна превышать стоимость аналогичных квартир более чем на 60%.
Однако данные условия не распространяются на семьи, в которых воспитываются трое и более детей, не достигшие совершеннолетнего возраста.
Процесс реструктуризации
АИЖК не работает с гражданами напрямую, оно сотрудничает с банками. Для реструктуризации ипотечного кредита заемщику необходимо обращаться непосредственно в банк, в котором был получен этот кредит. При себе необходимо иметь следующие документы:
- паспорт;
- справка о доходах;
- выписка из единого государственного реестра прав на недвижимое имущество о жилье, приобретенном на средства ипотечного кредита;
- выписка из ЕГРП об отсутствие у заемщика другого жилья;
- подтверждение уменьшения дохода заемщика.
Проверка документов банком занимает около 10 рабочих дней, и в случае одобрения реструктуризации АИЖК перечисляет денежные средства на счет банка для дальнейших действий.
Налоговый вычет по процентам
Если в случае программы реструктуризации государственная поддержка предоставляется не всем, то налоговый вычет по процентам – это законное право каждого человека.
Возместить 13% с процентов, уплаченных за ипотеку, может каждый заемщик, получающий официальных доход.
Для этого нужно собрать пакет необходимых документов и обратиться в соответствующие органы.
Для постоянно возврата части средств из уплаченных процентов полагается 1 раз в год подавать в Инспекцию Федеральной налоговой службы по месту регистрации следующие документы:
- документ, подтверждающий право собственности на жилье, приобретенное на средства ипотеки;
- договор купли-продажи этого жилья;
- соответствующие платежки, которые подтверждают оплату процентов по кредиту;
- полученный от работника банка график этих платежей;
- справка о доходах заемщика;
- паспорт или любой другой документ, удостоверяющий личность;
- кредитное соглашение.
Каждый из этих документов в обязательном порядке должен быть как в оригинале для сверки, так и в виде ксерокопии. Если документы не вызовут вопросов и будут соответствовать всем необходимым требованиям, то сотрудники ИФНС, после их рассмотрения дают положительный ответ по делу.
Далее производится расчет суммы возмещения по процентам. Если же кредит взят в иностранной валюте, то непосредственно в самом банке производится перерасчет в рубли, эти данные также предоставляются в налоговые органы.
Порядок возмещения налога
Возместить сумму налога по процентам можно двумя способами:
- ежемесячно (в данном случае необходимо предоставить пакет документов работодателю для того, чтобы он не удерживал НДФЛ в течение определенного времени);
- в конце календарного года (в этом случае сумма возмещения по окончанию года поступает на банковскую карту заемщика).
Однако гражданину, желающему получить возврат средств в виде налогового вычета по процентам, важно знать, что существует лимит в размере 3 миллионов рублей, по которым можно возместить 13%. Если проценты, уплаченные заемщиком, превышают 3 миллионов рублей, то сверх этой суммы возврат средств ему не положен.
Итак, в завершение статьи хочется отметить, что возврат средств от государства за ипотеку не является обязательством, а является правом гражданина РФ.
Это означает, что если человек сам не займется этим вопросом, то государство эти средства не вернет. А немалые суммы и привилегии, которые включает в себя государственная поддержка, стоит того, чтобы этим вопросом заняться.
Возможна ли компенсация процентов по ипотеке? Как получить вычет по ипотеке:
Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.
28 Апр 2018 Юлия Юрьевна
459
Источник
Из всех кредитов наиболее обременительным является ипотека. Однако, иногда только такой кредит позволяет обзавестись собственным жильем. Чтобы облегчить бремя, государство предоставляет гражданам возможность возмещения процентов по ипотечному кредиту. В статье говорится о том, как это сделать и на какую сумму можно рассчитывать.
Что такое возврат процентов по ипотечному кредиту
В соответствии с законодательством РФ, в ряде случаев граждане вправе вернуть часть денежных средств, уплаченных ими ранее в виде налога (НДФЛ). С этой целью возможно оформить налоговый вычет.
Он представляет собой сумму, уменьшающую размер дохода, с которого выплачивается налоговый сбор. При официальном трудоустройстве работодатель платит в налоговый орган 13% от заработка работника.
Таким образом, последний получает лишь 87% своей зарплаты. Именно удерживаемые 13% и можно вернуть посредством налогового вычета. В случае с недвижимостью, это можно сделать двумя способами (причем одновременно):
- 260 000 рублей с приобретенного жилья (вне зависимости от того, использовались ли свои деньги или кредитные).
- 390 000 рублей с процентов с ипотечного кредита.
Эти два способа составляют имущественный налоговый вычет. Обычно сперва возвращают средства по стоимости недвижимости, а затем – по процентам. Возврат процентов по ипотеке осуществляется до тех пор, пока не будет выплачен полностью.
13% и нюансы при выплате
Официальный работодатель подает документы о доходах работника ежегодно. Гражданин, желающий получить возврат процентов по ипотеке, может подать декларацию в налоговый орган с уточнением своих доходов за минувший год. Помимо этого, ему следует предоставить другие необходимые документы. Сумма возврата будет рассчитана со всех доходов, после чего будет произведена выплата.
13% является фиксированной ставкой, которая содержится в Налоговом кодексе. Это эквивалент налога, уплачиваемого трудоустроенным гражданином.
При возврате процентов граждане должны помнить о следующих нюансах:
- При приобретении квартиры до 2014 года возможно вернуть проценты в любом объеме. Если же недвижимость куплена позже этого срока, то сумма возврата ограничивается 390 000 руб.
- Имущественный вычет за новостройку легче оформлять на работе. Дело в том, что до сдачи объекта недвижимости в эксплуатацию, возвращать деньги за предыдущие периоды не получится при совершении сделки в текущем году. Зато при оформлении через работодателя возможно оформление за текущий период.
- Деньги можно вернуть только в том случае, если соответствующие проценты уже выплачены банковской организации.
Кому положен вычет
Есть несколько категорий лиц, имеющих право получить имущественный вычет.
К ним относятся следующие:
- Получающие возврат первый раз.
- Трудоустроенные лица в официальном порядке.
- Граждане России и иностранные граждане, являющиеся резидентами страны.
- Имеющие иной доход (кроме работы по найму), который облагается по ставке 13% НДФЛ.
Кроме того, налоговый вычет сможет получить только собственник жилого помещения и заемщик. Если созаемщик не имеет свою долю собственности на объект недвижимости, он не вправе получить возврат. Возмещение расходов может осуществляться супругом/супругой, если данное лицо также является владельцем имущества.
Рассчитать размер компенсации
Надо понимать, что вычет снижает базу, облагаемую налогом. То есть, возможно получить не всю сумму вычета, а только 13% от этой суммы, или то, что выплачено в качестве налогов. Возврат может касаться всей суммы выплачиваемых процентов, но не выше трех миллионов рублей, так как данной суммой вычет ограничивается.
Налог, подлежащий возврату, может доходить до 13% от выплаченных процентов. Например, если гражданин заплатил банку 100 рублей, он сможет вернуть только 13 рублей.
Человек не может рассчитывать на сумму, превышающую оплату налогов. К примеру, если за 2018 год было выплачено 100 рублей по кредиту в качестве процентов, то в следующем году за данный налоговый период можно получить возврат только в размере 13 рублей.
Если же налоги были оплачены в размере 10 рублей, то и вернуть возможно только 10 рублей. Оставшуюся сумму в размере 3 рублей можно будет вернуть в следующем налоговом периоде.
Пример расчета
Легче понять принцип расчета возврата процентов по ипотеке на примере.
Иванов получает заработную плату за 1 год в размере одного миллиона рублей. Такая сумма будет ему выплачиваться в течение десяти лет. В конце 2019 года он купил квартиру, стоимостью 2 200 000 руб. С этой целью он взял ипотеку в размере 1 500 000 руб. Ипотечный кредит предоставлен на пять лет со ставкой 12% годовых.
Расчет производится следующим образом. Имущественный вычет со стоимости квартиры составляет максимальную сумму в размере 260 тысяч рублей.
За предыдущий год Иванов заплатил 130 тысяч руб. НДФЛ (13% с одного миллиона рублей). Получается, он сможет получить данную сумму за прошлый год, и еще столько же за 2020 год. В результате имущественный вычет со стоимости квартиры будет выплачен в полном объеме.
Начиная с третьего года Иванов может получать возврат за выплаченные проценты. Если посчитать два предыдущих года и добавить третий, банку было выплачено 417 тысяч рублей. 13% с этой суммы составит 54 210 рублей. В результате по истечении третьего года Иванов сможет получить 54 210 рублей.
За четвертый год банку было выплачено 63 700 рублей процентов. Из них 13% составят сумму в размере 8 280 рублей. Соответственно, за четвертый год Иванов сможет вернуть всего 8 280 руб.
Если в дальнейшем проценты будут меньше, то и сумма возврата также уменьшится.
С указанной квартиры в 2 200 000 рублей, максимальный вычет по процентам составит 286 тысяч рублей. В соответствии с графиком платежей процентов будет выплачено 501 807 руб. Из них 13% составят 65 234 рубля. Это и есть итоговая сумма процентов, на возврат которой может рассчитывать Иванов при приобретении квартиры.
В каких случаях можно вернуть проценты
Временных ограничений по возврату процентов нет. Это значит, если ипотека выплачивается, например, в течение тридцати лет, то все эти годы возможно возвращать себе проценты. Ограничение составляет только сумма.
Таким образом, пока размер вычета не достигнет максимальной отметки в 390 000 рублей, он будет выплачиваться гражданину, являющемуся плательщиком НДФЛ.
Пошаговый план получения вычета
Имущественный вычет можно получить двумя путями:
- В налоговой службе.
- У работодателя.
В первом случае необходимо выполнить следующие действия:
- Подать налоговую декларацию.
- Получить на работе справку о доходах и о перечисленном НДФЛ за предыдущий налоговый период.
- Сделать копии правоустанавливающих документов на квартиру, а при долевом строительстве – акта передачи.
- Подготовить копию ипотечного соглашения с графиком платежей, а также документа об оплате недвижимости посредством соответствующего кредита.
- В случае приобретения жилья в совместную собственность супругов нужно предоставить копию свидетельства о браке и договор о распределении долей между ними.
- К пакету документов нужно добавить реквизиты банковского счета, куда будут перечисляться деньги, и подать в налоговый орган.
Помимо личного обращения, возможна подача документов через официальный сайт налоговой службы. Для этого потребуется следующее:
- Зарегистрироваться на сайте.
- Зайти в личный кабинет.
- Заполнить заявление.
- Отсканировать все документы, указанные выше, и приложить к заявлению.
- Заполнить декларацию.
- Отправить документы на проверку.
- Дождаться завершения камеральной проверки.
На этот этап обычно уходит 2 месяца. Но в ряде случаев процедура может занять меньше времени. После проверки налоговый орган отправляет заявителю уведомление о принятом решении. Если исход – положительный, то деньги перечисляют на предоставленные банковские реквизиты счета.
Данный способ можно использовать только при возврате налога за предыдущий налоговый период. Однако налогоплательщику необязательно ждать целый год. Он вправе подать заявление работодателю. В этом случае в налоговом органе следует получить уведомление, подтверждающее право на вычет.
Затем готовят аналогичный пакет документов и предоставляют его в бухгалтерию по месту работы. После этого, начиная со следующего месяца работник будет получать заработную плату, с которой не будет вычитаться 13% НДФЛ. Так будет длиться до тех пор, пока не будет выплачена полная сумма, полагающаяся по процентам в рамках ограничений, установленных действующим законодательством.
Когда проценты нельзя вернуть
Так как налоговый вычет напрямую связан с оплатой НДФЛ, отсюда следуют и случаи, при которых возврат процентов невозможен. В частности, проценты по ипотечному кредиту не вернут в следующих случаях:
- Если гражданин не трудоустроен официально, вследствие чего не выплачивается НДФЛ.
- Если человек временно не работает или является пенсионером.
- ИП, занимающийся предпринимательской деятельностью на специальном режиме.
- Человек ранее получил данный вычет по процентам в полном размере.
Основные требования и нюансы
Возврат процентов полагается даже в том случае, если плательщик налогов ранее воспользовался льготой, но не полностью. К примеру, мужчина приобрел однокомнатную квартиру и получал за него вычет. Позже он взял ипотечный кредит, чтобы приобрести двухкомнатную квартиру. Вычет по основной стоимости (в размере 260 000 рублей), если деньги были получены полностью, получить он уже не сможет. Зато вернуть проценты по ипотеке возможно.
Обратите внимание! Оба вида имущественных вычетов необязательно оформлять одновременно. О том, какой из них использовать первым, целесообразно считать в каждой конкретной ситуации. Обычно сперва получают вычет по стоимости квартиры, а затем – по процентам.
Помимо имущественных вычетов, по ипотечному кредиту возможно получить и социальный возврат. Большинство банковских организаций при выдаче ипотечного кредита заключают договор страхования здоровья и жизни. Это соглашение не является обязательным для гражданина. Зачастую, если он отказывается заключить договор, банки предлагают очень высокие проценты по займу.
Заключив договор страхования жизни, гражданин может получить возврат НДФЛ, если период действия соглашения составляет минимум 5 лет. При этом максимальная сумма вычета ежегодно составляет 120 тысяч рублей. Чтобы получить возврат, необходимо предоставить непосредственно договор страхования, а также платежные документы, подтверждающие перечисление денежных средств в страховую организацию.
Проценты, перечисляемые по ипотечному кредиту, а также по части стоимости объекта недвижимости – это хороший способ, позволяющий понизить расходы на приобретаемое жилье. Однако по статистике не все граждане применяют данный механизм в полной мере. Основная причина заключается в юридической неграмотности населения. Поэтому стоит потратить немного времени на изучение механизма, чтобы затем пользоваться всеми возможностями, предоставляемыми государством.
Возврат процентов по ипотеке за несколько лет: как рассчитать налоговый вычет смотрите в этом видео:
Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.
17 Янв 2020 Виктория М.
384
Источник